Αγωγή…καταπέλτης κατά της Deutsche Bank – Νέες αποκαλύψεις για τον Sewing – Ο εφιάλτης της Monte dei Paschi

Ο Christian Sewing, διευθύνων σύμβουλος της Deutsche Bank, έχει εμπλακεί σε μια αγωγή ύψους 152 εκατ. ευρώ, για συμμετοχή σε μια 10ετή συγκάλυψη συναλλαγών της εποχής της οικονομικής κρίσης.
Μια νέα αστική υπόθεση στη Γερμανία, που κατατέθηκε κατά της Deutsche Bank από τον Dario Schiraldi, πρώην υψηλόβαθμο τραπεζίτη, ισχυρίζεται ότι ο Sewing προήδρευσε ενός ελαττωματικού εσωτερικού ελέγχου, ο οποίος αποτέλεσε σημαντικό μέρος των αποδεικτικών στοιχείων που χρησιμοποιήθηκαν για την καταδίκη του Schiraldi στην Ιταλία το 2019. Η καταδίκη του Schiraldi ανατράπηκε το 2022 και τώρα ζητά αποζημίωση για την υποτιθέμενη βλάβη στην καριέρα του που προκλήθηκε από τις ποινικές διαδικασίες και το αποτέλεσμα. Σύμφωνα με πληροφορίες των Financial Times, ακόμα πέντε τραπεζίτες της Deutsche Bank που καταδικάστηκαν και στη συνέχεια αθωώθηκαν στην Ιταλία, εξετάζουν το ενδεχόμενο να καταθέσουν ξεχωριστές αγωγές στο Λονδίνο.
Η Deutsche Bank βρίσκεται σε συζητήσεις για διακανονισμό με τουλάχιστον έναν από αυτούς.

Οι επιπτώσεις για τον Sewing

Αν και ο Sewing δεν είναι διάδικος στη δίκη, οι ισχυρισμοί απειλούν να φέρουν σε δύσκολη θέση τον διευθύνοντα σύμβουλο του γερμανικού τραπεζικού κολοσσού, ο οποίος επιδιώκει να καθαρίσει τη φήμη της τράπεζας που είναι επιρρεπής σε σκάνδαλα. Ενώ οι ιταλικές δικαστικές διαδικασίες ολοκληρώθηκαν το 2023, όταν το ανώτατο δικαστήριο της χώρας επικύρωσε την απόφαση για ακύρωση των καταδικών των τραπεζιτών, η σημασία του εσωτερικού ελέγχου στην αρχική υπόθεση -και η προσωπική εμπλοκή του Sewing– ήρθε πρόσφατα στο φως με την αστική υπόθεση του Schiraldi.

Η απάντηση της Deutsche Bank

Η Deutsche Bank δήλωσε ότι η αγωγή του Schiraldi «περιλαμβάνει παραπλανητικούς και ψευδείς ισχυρισμούς σχετικά με τον έλεγχο, οι οποίοι αποτελούν σαφή προσπάθεια δημιουργίας δημοσιότητας, επιδιώκοντας να βλάψουν την καλή φήμη των στελεχών. Είμαστε βέβαιοι ότι το δικαστήριο θα απορρίψει την αξίωση», ανέφερε.

Το χρονικό της υπόθεσης

Έγγραφα που είδαν οι Financial Times δείχνουν ότι ο Sewing, ως επικεφαλής του τμήματος εσωτερικού ελέγχου, κλήθηκε το 2013 να διερευνήσει τους λόγους για τη λογιστική καταγραφή συναλλαγών με την προβληματική ιταλική τράπεζα Monte dei Paschi di Siena που χρονολογούνται από το 2008. Η γερμανική τράπεζα είχε αλλάξει τη λογιστική αντιμετώπιση και είχε αναπροσαρμόσει τα αποτελέσματά της.
Η Deutsche Bank δήλωσε ότι αναγκάστηκε να αλλάξει την αντιμετώπιση των συμφωνιών αφού έμαθε πώς προέκυψαν τα ομόλογα που αποτελούσαν τη βάση των συναλλαγών με την MPS. Άτομα που συμμετείχαν εκείνη την εποχή υποστηρίζουν ότι η πηγή των ομολόγων ήταν ευρέως γνωστή και ότι η τράπεζα έπρεπε να δικαιολογήσει την αλλαγή της, η οποία συνέβαλε στην εξασφάλιση ευνοϊκότερης κεφαλαιακής αντιμετώπισης.
Ο έλεγχος επέρριψε την ευθύνη σε μια λίγους μεμονωμένους τραπεζίτες. Ενώ δεν διαπίστωσε ποινικές παραβάσεις από τους τραπεζίτες, η Deutsche Bank δήλωσε ότι «εντόπισε σημαντικές παραλείψεις στον τρόπο χειρισμού των συναλλαγών από την ομάδα συμφωνιών και άλλες λειτουργίες», συμπεριλαμβανομένης της «μη αποκάλυψης επαρκών πληροφοριών για τη σωστή επισκόπηση της συναλλαγής πριν από την εκτέλεσή της».

Ο ρόλος του Sewing στην υπόθεση

Ενώ μπορεί να μην ήταν η αρχική πρόθεση να εμπλακούν οι έξι υπάλληλοι, δήλωσε ένα άτομο κοντά σε αυτούς, αυτό ήταν το αποτέλεσμα. Ο έλεγχος βοήθησε να εδραιωθεί και να επιβεβαιωθεί η ιδέα ότι η προέλευση των ομολόγων ανακαλύφθηκε αργά, πρόσθεσε το άτομο.
Ο έλεγχος του Sewing, και μια περίληψη του που παρασχέθηκε στην κεντρική τράπεζα της Ιταλίας το 2014, «επηρέασε αναμφισβήτητα» τους Ιταλούς εισαγγελείς, σύμφωνα με το Εφετείο του Μιλάνου. Ο Schiraldi και πέντε συνάδελφοί του καταδικάστηκαν για βοήθεια στην Monte dei Paschi να αποκρύψει εκατοντάδες εκατομμύρια ευρώ σε ζημίες μεταξύ 2008 και 2012 μέσω των συναλλαγών.

Κριτική του Εφετείου

Ωστόσο, όταν το εφετείο ανέτρεψε τις καταδίκες το 2022, επέκρινε τον έλεγχο του Sewing και την εξάρτηση του πρωτοδικείου από αυτόν. Ο έλεγχος ήταν «αδιαφανής», δήλωσε το εφετείο, και «το πρωτοδικείο θα έπρεπε να είχε επιδείξει μεγαλύτερη προσοχή στην παροχή βαρύτητας […] στα ευρήματα μιας εσωτερικής έρευνας που διεξήχθη από μια ξένη τράπεζα, των οποίων οι αποφάσεις σαφώς δεν υποκινούνταν από φιλανθρωπικούς σκοπούς».
Ειδικότερα, το εφετείο επέκρινε το γεγονός ότι ο τότε οικονομικός διευθυντής της τράπεζας, Stefan Krause, είχε αναθέσει και ορίσει το πεδίο εφαρμογής του ελέγχου, αν και έγγραφα που είδαν οι FT δείχνουν ότι ο έλεγχος εποπτευόταν από τον πρόεδρο της τράπεζας Paul Achleitner και τον τότε συν-διευθύνοντα σύμβουλο John Cryan.
Παρ ‘όλα αυτά, το δικαστήριο διαπίστωσε: «Η ίδια η διεύθυνση που θα έπρεπε να είχε υποβληθεί σε έλεγχο, αντ’ αυτού καθόρισε το αποτέλεσμά του […] Αντί να αποδεχθεί την ευθύνη για τις προηγούμενες αξιολογήσεις της, η λογιστική διεύθυνση μετατόπισε την ευθύνη σε συναδέλφους». Ο Krause αρνήθηκε να σχολιάσει.

Αλλαγή στάσης της Deutsche Bank

Μετά τις καταδίκες, και μια έκθεση της Grant Thornton εκ μέρους ενός από τους τραπεζίτες που έφερε νέα στοιχεία στο φως, η Deutsche Bank φάνηκε να αλλάζει την άποψή της για τα γεγονότα. Σε επιστολή του 2021 προς το εφετείο που είδαν οι FT, επιδίωξε να τονίσει τους περιορισμούς του ελέγχου του Sewing υπό το φως «νέων αποδεικτικών στοιχείων», ενώ επέμεινε ότι η έκθεση ήταν «άψογη».
Το σκεπτικό για την αναταξινόμηση των συμφωνιών, συμπεριλαμβανομένης της υποτιθέμενης απόκρυψης της προέλευσης των ομολόγων, είχε ληφθεί ως δεδομένο στη διαδικασία ελέγχου, αναγνώρισε η Deutsche Bank. Η αναπροσαρμογή «αποκλίνει από τη γενική πρακτική της αγοράς», ανέφερε η γερμανική τράπεζα στην επιστολή, και «δεν υπάρχουν στοιχεία που να αποδεικνύουν ότι τα σχετικά άτομα εντός της τράπεζας που συμμετείχαν στη συναλλαγή με την MPS απέκρυψαν σκόπιμα την προέλευση των ομολόγων».
Οι δικηγόροι της, Freshfields, δήλωσαν στο εφετείο το 2022 ότι η τράπεζα δεν χρειαζόταν να αναπροσαρμόσει τις συναλλαγές. Η αναπροσαρμογή ήταν μια απομάκρυνση από την προηγούμενη πρακτική και δεν εξαρτιόταν ούτε από την αδιαφάνεια του τρόπου προέλευσης των ομολόγων στις συναλλαγές με την MPS, ούτε από το ότι η προηγούμενη λογιστική αντιμετώπιση ήταν λανθασμένη, είπαν. Η αλλαγή στην αντιμετώπιση ήταν, ωστόσο, επιτρεπτή και «ικανή, μεταξύ άλλων, να προσφέρει στην τράπεζα οφέλη όσον αφορά τον προσδιορισμό των ρυθμιστικών κεφαλαίων της», σημείωσε η Freshfields.
Το εφετείο κατέληξε στο συμπέρασμα ότι με την αναταξινόμηση των συναλλαγών, η Deutsche Bank επιδίωκε να ελαχιστοποιήσει τον έλεγχο των λογιστικών της πρακτικών, αν και η τράπεζα δήλωσε στους FT ότι «δεν αποκόμισε κανένα ουσιαστικό οικονομικό ή λογιστικό όφελος από την αναταξινόμηση». Η τράπεζα πρόσθεσε ότι η αναταξινόμηση «επιβεβαιώθηκε από εσωτερικούς και εξωτερικούς ελέγχους».
Η τράπεζα δήλωσε ότι υποστήριξε την απόφαση του ιταλικού εφετείου, αλλά διαφώνησε με ορισμένα από τα «δευτερεύοντα συμπεράσματά του». Δήλωσε ότι ο έλεγχος «πραγματοποιήθηκε διεξοδικά, σωστά και ανεξάρτητα, και τα εμπλεκόμενα στελέχη εκπλήρωσαν τις ευθύνες τους κατάλληλα».

www.bankingnews.gr

Source link

Σχετικά άρθρα:

Με κέρδη έκλεισαν οι ευρωαγορές ΗΠΑ: Το πρώτο μαχητικό πέμπτης γενιάς στον κόσμο, το F-22, θα αντικατασταθεί τελικά από το F-47 έκτης γενιάς Στα σχοινιά ο Zelensky μετά το τηλεφώνημα Trump – Putin: «Περιμένουμε το Μνημόνιο της Ρωσίας και πάμε σε νέο γύρο διαπραγματεύσεων» Κεφαλονιά: Χειροπέδες σε 48χρονη αλλοδαπή στο Αργοστόλι για διακίνηση ναρκωτικών